MUA HÀNG NHẬP KHẨU NHẬP KHO

Các bước thực hiện mua hàng nhập khẩu nhập kho được thực hiện trên phần mềm như sau:

I. Hạch toán chi phí trước hải quan

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng→chọn Mua hàng→ chọn Thêm Chứng từ mua dịch vụ.

Bước 2: Người dùng chọn hình thức thanh toán, tình trạng hóa đơn và tích chọn là chi phí mua hàng.

Bước 3: Người dùng tiến hành khai báo các thông tin của chứng từ, khai báo xong người dùng nhấn Lưu

Lưu ý: Với các chi phí trước hải quan phát sinh bằng ngoại tệ, cần lựa chọn Loại tiền ngoại tệ và nhập Tỷ giá quy đổi để khai báo giá trị chi phí trước hải quan.

II. Hạch toán chi phí vận chuyển hàng về kho

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng→chọn Mua hàng→ chọn Thêm Chứng từ mua dịch vụ.

Bước 2: Người dùng chọn hình thức thanh toán, tình trạng hóa đơn và tích chọn là chi phí mua hàng.

Bước 3: Người dùng tiến hành khai báo các thông tin của chứng từ, khai báo xong người dùng nhấn Lưu

III. Hạch toán chứng từ mua hàng nhập khẩu về nhập kho

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng → chọn Mua hàng → chọn Thêm chứng từ mua hàng hóa

Bước 2: Người dùng tiến hành chọn loại phiếu, trạng thái thanh toán, chọn loại tiền, thông tin hàng tiền

+ Ở loại phiếu người dùng chọn Mua hàng nhập khẩu nhập kho

+  Trạng thái thanh toán người dùng chọn: chưa thanh toán, thanh toán ngay (tiền mặt, ủy nhiệm chi).

+ Chọn loại tiền và nhập tỷ giá quy đổi.

+ Khai báo các thông tin về hàng tiền: mã hàng, tên hàng, số lượng, đơn giá

Bước 3: Khai báo chi phí trước hải quan:

Tại tab Phí trước hải quan thực hiện phân bổ phí trước hải quan đã được khai báo ở bước I:

+ Nhấn Chọn chứng từ CP

+ Thiết lập các điều kiện tìm kiếm chứng từ chi phí, sau đó nhấn Lấy dữ liệu.

+ Tích chọn chứng từ hạch toán chi phí trước hải quan cần phân bổ vào giá trị hàng nhập khẩu.

+ Nhập lại số tiền được phân bổ nếu chứng từ chi phí trước hải quan được sử dụng để phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng khác nhau.

. Cột Số phân bổ lần này phản ánh số tiền phân bổ theo nguyên tệ nếu phí trước hải quan phát sinh bằng ngoại tệ.

. Cột Số phân bổ lần này QĐ phản ảnh số tiền phân bổ theo đồng tiền hạch toán hoặc được quy đổi ra đồng tiền hạch toán.

-Tiếp tục nhấn Phân bổ CP mua hàng, phần mềm sẽ hiện ra bảng phân bổ chi phí để phân vào từng hàng hóa trong chứng từ mua hàng. Người dùng chọn phương pháp phân bổ chọn phân bổ sau đó chọn Thực hiện, chương trình sẽ cập nhật giá trị tương ứng vào cột Phí trước HQ bằng ngoại tệ, cột Phí trước HQ bằng tiền hạch toán trên tab Thuế và cột Phí trước hải quan trên tab Hàng tiền.

Bước 4: Khai báo phí hàng về kho:

Tương tự như khi khai báo phí hải quan, người dùng tiến hành chọn chứng từ chi phí đã phân bổ ở mục II.

Bước 5: Người dùng tiến hành khai báo tab Thuế:

+ Nhập tỷ giá theo tờ khai hải quan vào cột Tỷ giá hải quan.

+ Khai báo thuế suất thuế nhập khẩu,thuế TTĐB (nếu có), thuế GTGT hàng nhập khẩu. Chương trình sẽ tự động xác định tiền thuế phải nộp theo đúng thực tế trên tờ khai hải quan.

Bước 6: Khai báo các thông tin về hóa đơn trên tab hóa đơn

Bước 7: Kiểm tra lại thông tin chứng từ,sau đó nhấn Lưu để lưu dữ liệu.